每日实力机构荐股精选

　　杭州新希望

　　江苏申龙  （600401 行情,资料,评论,搜索）年底收官行情，市场在浓重的节日气氛的刺激下呈现易涨难跌的格局，交易机会此起彼伏，考虑到强者恒强特征显著，个股方面建议可关注短期经过充分洗盘的强势股，关注江苏申龙，作为低价股，该股新资金缓慢介入迹象明显，逐步展开稳健的反弹，预计短线经历剧烈震荡后，后市有望再度发力走强。公司主要依赖于控股子公司镇江镇钛化工公司的钛白粉业务，钛白粉业务是其业绩增长的主要动力，目前公司达到了5万吨以上的年生产量，近几年我国钛白粉行业平稳略有上升，目前产品价格基本在15600元/吨左右，产品盈利能力稳中有升，而通过定向增发积极提高镇钛化工的控股比例是公司未来的发展方向，通过收购市场中最赚钱的钛业资产，公司未来有望出现跨越式发展。前期公司向江苏申龙创业集团有限公司购买的土地使用权合计面积相当可观，此举有利于做大做强公司优势业务，提升其核心竞争能力，增强行业地位，提高盈利能力。公司通过大举收购，上市公司获得了大量优质地产，为其未来发展增添了巨大的想象空间。由于该股拥有多重金融题材，有望获得各路资金的重点关注。前期该股股价被腰斩，而经历剧烈震荡后，大量浮筹被有效清洗，后市有望再度震荡走强，可积极关注。

　　浙商证券

　　中金黄金  （600489 行情,资料,评论,搜索）近期大盘连续上涨显示出市场信心正在全面恢复，虽然周三大盘小幅上涨，但预计未来两个交易日有望继续涨升以迎接新的一年。在即将到来的2008年，优质券商有望陆续上市，大量参股券商个股受益明显，并有望出现大涨，其中辽宁成大 作为目前涨幅最少、价值最低估的品种值得关注，而市场另一热点为黄金股，由于目前物价上涨，在此情况下，资产保值增值的最好策略就是买入黄金或黄金股，对于那些有资产注入预期的品种更值得看好，中金黄金就是这么一只个股。近期公司拟非公开发行股票收购集团优质资产，将大幅提高公司的黄金储量，保证了公司业务快速发展，此次增发完成后，后续资产仍将陆续注入，看好公司长期发展前景。由于金价持续保持高位，国内外各种资本竞相进入黄金冶炼开采行业，对国内现有的黄金生产企业形成了巨大的竞争压力，在这种情况下，对资源的占有将成为决定成败的最直接因素。为扩大公司的黄金储备，公司与控股股东达成一致，由公司发行新股，控股股东以其持有的黄金矿业企业权益或股权认购，此举将大幅提高公司矿产金产量，有助于大幅提升其盈利能力，进一步加强了公司核心竞争力。前期该股探底回升，近日更是连续小幅上涨，可适当关注。

　　重庆东金

　　ST亚星  （600213 行情,资料,评论,搜索）公司原本是国内客车制造龙头企业之一，但多年前被格林柯尔系资本运作后，资金被占用，公司经营困难，业绩大幅下滑。在当地政府扶持下，公司在股改同时实施一系列资产重组和经营性重组，资产质量得到提高，主营业务盈利能力加强。目前公司在各细分领域业务稳步增长，今年前三季度净利润同比大幅增长。公司与北京公共交通总公司正式签署了投资合作协议，共同出资组建北京长途汽车有限公司，有望分享奥运经济带来的成果。根据股改承诺，公司公告收购大股东下属扬州亚星商用车公司客车业务，此举将消除公司与大股东同业竞争，优化公司资产结构，提升盈利水平。二级市场上看，该股下半年以来构筑了大的复合头肩底形态，可积极关注。

　　第一创业证券

　　首创股份  （600008 行情,资料,评论,搜索）随着新年即将到来，奥运板块的关注度有望更加强化，奥运板块是本轮行情最先启动板块，近期再度启动，中体产业  （600158 行情,资料,评论,搜索）、西单市场等早已创出新高，而首创股份是奥运板块的绝对龙头，公司以环保、基础设施产业为主要投资方向，直接保障了绿色奥运的顺利进行。公司与法国威旺迪水务有限公司成立通用首创水务投资有限公司主要从事污水处理和城市供水项目的投资与管理，引进先进的国外技术可使公司在水处理领域继续保持领先地位。公司以北京为基地，相继完成在江苏、陕西和浙江等地的水务布局，有望在我国水务改革和发展进程中获得可观收益。公开信息显示，公司三季度股东明显减少，机构锁仓迹象明显。目前该股巨量构筑双底，周三再度启动，短线有加速创新高迹象。

　　天相投顾

　　东华合创  （002065 行情,资料,评论,搜索）公司是国内第一家通过CMMI5认证的企业，也是目前国内仅有的两家同时拥有国家系统集成一级资质、涉密甲级资质和CMMI5认证的企业之一。目前公司的系统集成业务只面向高端客户，竞争程度较低，毛利率较高。随着国内企业信息化进程的加快，预计在未来几年里公司的系统集成业务收入将保持在25%以上的年均增速。公司于2007年开始进行外延式扩张，先后收购了联银通和华信北美两家公司，而且两家公司分别对自己的未来业绩做出承诺，其中联银通承诺2007年实现净利润不低于3000万元，2008年和2009年净利润同比增速不低于20%；华信北美承诺其2008年净利润不低于3000万元，2009年净利润同比增速不低于20%。由于两家公司一旦达不到承诺的目标，就会受到退还部分股份等严厉的惩罚措施，因此我们认为承诺的业绩增速是有保障的。在收购完成后，公司现有的优质客户资源可以为两家公司拓展经营范围提供很大帮助，预测两家公司未来两年的净利润增长速度将达到30%以上。假设联银通和华信北美在2008年初开始并入公司的报表，则公司2007年和2008年归属母公司所有者的净利润分别为8797万元和19436万元，摊薄每股收益分别为0.68元和1.37元，维持“买入”的投资评级。

　　国泰君安

　　雅 戈 尔  （600177 行情,资料,评论,搜索）公司主营品牌服装及其上游面料制造、房地产开发等业务。各项业务均处于良性发展阶段。服装业务内销渠道整合已见成效，由于平效(销售收入/平米销售面积)的提高，预计未来几年服装内销收入年均增长16%，利润增长30％；服装业务开拓国际市场迈出实质性步伐：公司以1.2亿美元收购Smart和Xin Ma两家外资服装公司100%股权。预测收购两公司每年增加销售收入3.6亿美元，净利润1200万美元。按目前汇率计算，每股收益增加约0.047元。雅戈尔地产已发展成具备品牌、资金和技术优势的区域型房地产龙头。去年以来公司投入巨资增加土地储备，现有土地储备超过300万平米，房地产可售面积达400多万平米。随着有关政策的解禁，不排除公司将地产业务分拆上市的可能。如果分拆成功，公司股权价值将得到进一步提升。

　　安信证券

　　山东海龙  （000677 行情,资料,评论,搜索）公司是粘胶短纤行业龙头企业之一，2007年中期粘胶短纤收入占比约为62％，利润占比约为78％；生产技术与产品创新能力居粘胶纤维行业之首，公司高湿模量纤维及阻燃、抗菌纤维等差别化产品均为国内首次实现产业化品种。公司未来两年新产能建设集中于新疆阿克苏和山东潍坊本部，加上公司本部的技改项目，预计2009年底粘胶短纤产能将达到25万吨，相比2007年增长近110％；根据公司的产能建设计划及股权结构，预计未来三年的粘胶短纤权益产量增长为2008年10％、2009年35％、2010年17％，三年复合增长率约为20％。预计2007年-2010年每股收益分别为0.60元、0.85元、1.04、1.25元，年均复合增长率约为27.6％。综合考虑粘胶纤维行业的特点以及公司未来的高成长型和行业龙头地位以及创新优势，我们给予公司2008年30倍PE估值，12个月目标价为25元，给予“增持－A”评级。

　　国泰君安

　　伟星股份  （002003 行情,资料,评论,搜索）公司是纽扣行业龙头公司，同时向拉链、水晶钻等服装辅料业务延伸。多年来公司强化主业投入，保持了生产制造的领先优势。公司已由单纯生产商转变为集生产与服务为一体的品牌服装辅料供应商。最近5年公司主营收入、主营利润和净利润年均递增38.2%、36.9%和36.1%。公司通过技术研发跟踪-生产质量控制-渠道体系深耕的管理体系，使营销网络和客户资源快速扩张，大客户占比显著上升。公司拥有覆盖全国的40多家销售分公司和营销网点，近百家特许经销商。基于对行业发展的准确判断和把握，公司的投资项目成功率高且见效快。2004年6月IPO投资的项目，2005年6月就建成投产；2006年9月定向增发投入的“高档拉链技改项目”和“多彩水晶钻技改项目”，2007年底全部达产。目前公司拟公开增发募集资金2.6亿，投入新型拉链、高档水晶钻及高品质金属钮扣等项目，项目完成后可新增销售收入5.5亿元，为公司的持续快速增长提供了保障。预计2007年、2008年公司营业总收入为12.16亿元和16.47亿元，分别增长50％和35％，净利润为9776万元和14061万元，分别增长49％和44％，EPS分别为0.70元和1元。目前股价与同类公司相比明显低估，目标价32元，建议增持。